BUDGET ET COMPTE ADMINISTRATIF

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  • LE COMPTE ADMINISTRATIF 2019

L'exercice budgétaire étant clos au 31 décembre de l'année, le compte administratif constate en regard des prévisions de chacune des 2 sections du budget :

  • la réalité des dépenses et des recettes effectivement réalisées,

 

  • les « restes à réaliser » c'est à dire les dépenses et recettes relatives à des actions engagées et qui interviendront dans le cadre du budget suivant (c'est par exemple le cas d' un chantier en cours au 31 décembre, ou d'une prestation terminée mais non encore facturée).

 

Le compte administratif est approuvé par délibération du conseil municipal qui décide de l'affectation des résultats ainsi constatés.

 

Pour l'exercice 2019, la synthèse est la suivante :

Pour la section de fonctionnement :

report des excédents antérieurs 

excédent de fonctionnement de l'exercice 

excédent cumulé

155 857, 08

350 135, 29

507 990, 37

Pour la section d'investissement  :

déficit de l'exercice

déficit des restes à réaliser

besoin de financement

152 215,81

173 397,43

325 613, 24

Affectation du résultat de fonctionnement (budget 2020) :
couverture du besoin de financement

excédent de fonctionnement reporté

 

325 613, 24

182 377, 13

  • LE BUDGET 2020

Le budget communal est réglementairement voté par le conseil municipal avant le 31 mars de l'année avec un report de cette échéance à fin avril pour les années de renouvellement des conseils municipaux.

L'année 2020 a été marquée par la circonstance exceptionnelle d'urgence sanitaire et de confinement liée à l'épidémie du virus COVID 19.

 

Cette situation a fait obstacle à l'installation des conseils municipaux et retardé d'autant l'approbation des budgets.

 

Des mesures exceptionnelles ont été mises en place pour assurer le fonctionnement courant et la continuité du service public.

 

Le nouveau conseil municipal installé le 26 mai a enfin pu approuver le budget annuel dès sa réunion du 17 juin 2020 afin de pouvoir engager le nouveau programme de travaux.

LE FONCTIONNEMENT : 673 000 €

En matière d'impôts locaux, le taux de la taxe d'habitation en cours de disparition pour le contribuable a été figé par la loi à sa valeur 2019. Le conseil municipal a fait le choix de laisser également inchangé le taux des 2 taxes foncières (bâti et non bâti) sur lesquelles son action se limite désormais. 

 

Les recettes intègrent :

  • le report d'un excédent de 182 000 € constaté à la clôture des comptes de 2019,

  • 491 000 € de recettes 2020 , montant quasiment identique aux recettes 2019,

  • s'agissant des dépenses et au-delà des postes répétitifs et incompressibles (personnels, indemnités, intérêts de la dette), les charges de fonctionnement courant des services administratifs ou techniques ont été estimées au plus juste. Cette maîtrise permet de dégager un montant de 145 000 €. pour alimenter les recettes du budget d'investissement.

L' INVESTISSEMENT :

Le budget d'investissement 2020

  • reprend le solde d’exécution de l'exercice 2019 ainsi que la réinscription des dépenses engagées en 2019 mais qui seront effectivement honorées en 2020 (il s'agit pour l'essentiel de l'achèvement du projet de rénovation de la rue du Boulaü). Le financement de ces dépenses (365 000 €) est assuré par le résultat global dégagé en 2019 et les recettes prévues qui restent à encaisser en 2020,

  • finance un nouveau programme 2020 d'investissement à hauteur de 189 000 €. Sur ce montant,  l'annuité du capital de la dette (103 000 €) doit être prioritairement acquitté, laissant ainsi 86 000 € pour des travaux ou équipements nouveaux.

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